Strategi Anti Fraud 36/9/2025

Question

Answer

Apa tujuan pembelajaran Strategi Anti Fraud terkait pemahaman definisi fraud dalam dunia perbankan?

Agar peserta memahami secara jelas arti dan konsep fraud dalam dunia perbankan, termasuk regulasi yang mengaturnya.

Apa tujuan pembelajaran Strategi Anti Fraud terkait pemahaman jenis-jenis fraud dalam dunia perbankan?

Agar peserta mampu mengenali berbagai bentuk kecurangan yang bisa terjadi di perbankan.

Apa tujuan pembelajaran Strategi Anti Fraud terkait pemahaman pencegahan dan deteksi fraud?

Agar peserta mengetahui strategi pencegahan dan deteksi fraud untuk mengurangi risiko terjadinya kecurangan.

Apa tujuan pembelajaran Strategi Anti Fraud terkait pemahaman tindakan terhadap fraud (fraud response)?

Agar peserta memahami langkah yang harus dilakukan ketika fraud terdeteksi, termasuk prosedur eskalasi dan pelaporan.

Apa tujuan pembelajaran Strategi Anti Fraud terkait pemahaman peran pegawai dan budaya anti-fraud?

Agar peserta menyadari pentingnya peran pegawai dalam membangun budaya anti-fraud yang berkesinambungan.

Apa saja pokok bahasan yang dipelajari dalam materi Strategi Anti Fraud?

"1. Definisi fraud dalam dunia perbankan

2. Jenis-jenis fraud dalam dunia perbankan

3. Pencegahan dan deteksi (strategi anti fraud)

4. Tindakan terhadap fraud (fraud response)

5. Peran pegawai dalam dan budaya anti fraud"

Apa definisi fraud dalam dunia perbankan menurut POJK No. 12 Tahun 2024?

Fraud adalah tindakan kecurangan di lembaga jasa keuangan (LJK) yang harus dicegah dan ditangani melalui strategi anti-fraud.

Mengapa POJK No. 12 Tahun 2024 mewajibkan penerapan strategi anti fraud bagi LJK?

Karena fraud dapat menimbulkan kerugian material, merusak reputasi lembaga, dan mengancam stabilitas sistem keuangan.

Lembaga Jasa Keuangan apa saja yang wajib menerapkan strategi anti fraud menurut POJK 12/2024?

"1. Bank umum dan Bank Perkreditan Rakyat (BPR)

2. Perusahaan efek dan pasar modal

3. Perusahaan asuransi dan reasuransi

4. Perusahaan pembiayaan dan modal ventura

5. Lembaga penjaminan

6. Penyelenggara fintech lending

7. LJK lain yang diawasi OJK"

Apa yang dimaksud dengan jenis-jenis fraud dalam dunia perbankan?

Kecurangan yang dapat terjadi dalam berbagai bentuk, misalnya penyalahgunaan wewenang, manipulasi laporan keuangan, pencurian aset, insider trading, hingga penyalahgunaan sistem IT.

Sebutkan contoh bentuk fraud yang dapat terjadi di dunia perbankan.

"• Kredit fiktif

• Pemalsuan dokumen transaksi

• Penyelewengan dana nasabah

• Manipulasi data laporan keuangan

• Penggelapan aset perusahaan

• Insider trading

• Pencucian uang melalui transaksi perbankan"

Apa yang dimaksud dengan penerapan budaya anti-fraud di seluruh organisasi?

Menciptakan nilai dan etika kerja yang menolak segala bentuk kecurangan, serta memastikan seluruh pegawai konsisten menjunjung integritas.

Mengapa pelatihan dan edukasi anti-fraud bagi karyawan dan manajemen penting?

Untuk meningkatkan kesadaran, kemampuan mengenali red flag fraud, dan keterampilan melaporkan kecurangan dengan benar.

Apa tujuan penerapan kebijakan pemisahan tugas (segregation of duties) dalam strategi anti fraud?

Untuk mencegah konsentrasi kekuasaan pada satu pihak, sehingga peluang fraud dapat ditekan.

Apa fungsi whistleblowing system dalam pencegahan fraud?

Menyediakan mekanisme pelaporan rahasia dan aman bagi pegawai atau pihak lain yang mengetahui dugaan fraud.

Mengapa audit internal dan investigasi berkala diperlukan untuk mendeteksi fraud?

Karena audit rutin dapat menemukan anomali dan mempersempit ruang gerak pelaku fraud.

Bagaimana penggunaan data analytics dan machine learning dapat membantu deteksi fraud?

Dengan menganalisis pola transaksi, mengidentifikasi anomali, serta mengenali pola tidak wajar yang mengindikasikan kecurangan.

Bagaimana pemantauan transaksi secara real-time melalui sistem otomatis dapat mencegah fraud?

Dengan memberi peringatan dini (early warning) jika ada transaksi mencurigakan sebelum menimbulkan kerugian besar.

Apa itu Benford’s Law dan bagaimana penerapannya dalam deteksi angka manipulatif di laporan keuangan?

Benford’s Law adalah hukum distribusi angka yang digunakan untuk mendeteksi manipulasi data keuangan; angka yang menyimpang dari pola normal dapat menjadi indikasi fraud.

Apa langkah pertama yang harus dilakukan jika fraud terdeteksi?

Melakukan investigasi menyeluruh untuk memastikan fakta dan ruang lingkup kecurangan.

Berapa batas waktu maksimal pelaporan fraud ke OJK setelah deteksi?

Maksimal 3 hari kerja.

Bagaimana mekanisme penjatuhan sanksi kepada pelaku fraud sesuai tingkat pelanggaran?

Sanksi diberikan secara proporsional berdasarkan berat-ringannya pelanggaran, mulai dari teguran hingga pemutusan hubungan kerja atau tindakan hukum.

Mengapa evaluasi berkala terhadap kebijakan anti-fraud perlu dilakukan?

Untuk memastikan kebijakan selalu relevan dengan dinamika risiko dan perubahan regulasi.

Apa saja indikator risiko fraud yang harus dipantau secara rutin?

Perubahan pola transaksi, keluhan nasabah, anomali laporan keuangan, dan temuan audit.

Bagaimana hasil evaluasi dapat digunakan untuk memperbaiki sistem pengendalian internal?

Dengan menutup celah kelemahan yang ditemukan dan meningkatkan prosedur pencegahan maupun deteksi.

Apa kewajiban unit kerja jika mendeteksi adanya indikasi fraud?

Unit kerja wajib mengambil tindakan pencegahan kerugian lebih lanjut dan segera melaporkan indikasi tersebut.

Kepada siapa indikasi fraud harus dilaporkan dan dalam jangka waktu berapa lama?

Dilaporkan kepada Direktorat Internal Audit dengan tembusan ke Compliance paling lambat 3 hari setelah deteksi.

Apa peran Direktorat Internal Audit dan Compliance dalam pelaporan fraud?

Internal Audit menindaklanjuti investigasi, sementara Compliance memastikan kepatuhan terhadap regulasi dan pelaporan ke OJK.

Bagaimana koordinasi dengan Kepala Cabang, Kepala Wilayah, dan Unit Audit dalam penanganan fraud di cabang?

Dilakukan untuk memastikan eskalasi penanganan sesuai tingkat risiko dan agar langkah pengamanan cepat dilakukan.

Apa yang dimaksud dengan eskalasi penanganan fraud sesuai skala dan kompleksitas masalah?

Kasus fraud berskala besar atau kompleks dapat dilimpahkan ke group/tingkat lebih tinggi untuk penanganan yang lebih komprehensif.

Apa saja tahapan fraud response yang harus dilakukan setelah fraud terdeteksi?

"1. Deteksi insiden

2. Eskalasi & pelaporan

3. Pengamanan barang bukti & pelaku

4. Pengamanan aset

5. Investigasi

6. Stakeholder management

7. Tindakan perbaikan"

Bagaimana pegawai berperan dalam penerapan budaya anti-fraud sehari-hari?

Dengan menjunjung integritas, menolak praktik tidak etis, dan menjadi teladan dalam kepatuhan.

Apa kewajiban pegawai dalam pencegahan fraud?

Mematuhi prosedur, menjaga kerahasiaan, serta melaporkan potensi pelanggaran yang ditemukan.

Bagaimana peran pegawai dalam deteksi fraud?

Aktif mengenali tanda-tanda fraud (red flag) di lingkungan kerja dan melaporkannya.

Bagaimana peran pegawai dalam pelaporan fraud?

Menggunakan mekanisme whistleblowing atau jalur resmi untuk menyampaikan laporan fraud secara aman.

Mengapa keterlibatan aktif pegawai penting dalam keberhasilan strategi anti fraud?

Karena keberhasilan strategi sangat bergantung pada kepedulian individu yang menjadi bagian dari sistem pengendalian internal.