2. Djelatnosti i poslovi banke

Osnovne financijske usluge (5)

• primanje depozita ili drugih povratnih sredstava

• odobravanje kredita i zaloga

• izdavanje garancija ili drugih jamstava

• otkup potraživanja s regresom ili bez njega (faktoring)

Dodatne financijske usluge banke (4)

• poslovi distribucije osiguranja u skladu s propisima koji uređuje osiguranje,

• pružanje usluga upravljanja platnim sustavima

• trgovanje zlatom

• usluge dostave podataka

Podjela bankarskih poslova (osnovne financijske usluge)

• prikupljanje

• plasiranje

• uslužni poslovi banke

Prikupljanje

• vođenje računa plaćanja

• primanje depozita po viđenju i ročnih depozita

• zaduživanje kod drugih banaka i kod drugih financijskih institucija

• emisija vlastitih vrijednosnih papira

Plasiranje

• poslovni, potrošački i razvojni krediti

• plasiranje u vrijednosnice

• druge investicije

Uslužni poslovi banke

• obavljanje i posredovanje u domaćem i međunarodnom platnom prometu

• posredovanje na financijskim tržištima

• čuvanje i upravljanje vrijednostima

• upravljanje tuđom imovinom

• garantni poslovi

Podjela bankarskih poslova s obzirom na bilancu

• pasivni ili mobilizacijski (kratkoročni i dugoročni)

• aktivni ili kreditni (kratkoročni i dugoročni)

• neutralni ili uslužni

• vlastiti poslovi banaka

Pasivni poslovi banke (obilježja)

• Kod pasivnih poslova banka se javlja kao dužnik.

• Banka pribavlja potrebna novčana sredstva uzimajući od fizičkih i pravnih osoba depozite i primanjem kredita od drugih financijskih institucija.

• Vode se kao dugovanja - vidljiva na pasivnoj strani bančine bilance.

• Na prikupljena sredstva ili kredite banka plaća kamate - pasivne kamate.

Aktivni poslovi banke

• Banka se javlja kao vjerovnik.

• Plasira novčana sredstva dobivena iz pasivnih izvora.

• Bilježe se kao potraživanja - vidljiva na aktivnoj strani bilance.

• Od dužnika banka naplaćuje aktivne kamate. (U pravilu su više od pasivnih kamata i najvažniji su izvor prihoda banaka.)

Neutralni poslovi banke (obilježja)

• Obavljanjem tih poslova banke ostvaruju prihode (naplatom provizije ili ugovorene naknade), a istovremeno daju potpuniji “servis” svojim klijentima.

• Obavljanjem poslova za svoje komitente banke ih lišavaju potrebe da se svaki od komitenta banke sam brine za obavljanje nekog posla s obzirom na stručnost svojih kadrova, organiziranost i iskustvo.

Neutralni poslovi banke

• posredovanje u platnom prometu

• čuvanje i upravljanje vrijednostima

• kupovanje i prodavanje vrijednosnih papira

• preuzimanje jamstava i posredovanje kod izdavanja vrijednosnih papira

• otvaranje akreditiva i izdavanje kreditnih pisama

Poslovni platnog prometa (obilježja)

Plaćanja obavljena između pravnih i fizičkih osoba u svrhu podmirenja međusobnih novčanih obveza.

Plaćanje posredovanjem banke može biti:

• Izravno na blagajni banke – gotovinsko

• Preknjiživanjem s jednog bezgotovinskog računa u banci na drugi račun u istoj ili drugoj banci – bezgotovinsko plaćanje (uobičajeni način).

Kupnja i prodaja vrijednosnih papira

Banka se pojavljuje kao posrednik između kupca i prodavatelja, a za obavljeni posao naplaćuje proviziju.

Jamstva i posredovanja kod izdavanja vrijednosnih papira

• Banka se obvezuje da će određenoj osobi isplatiti iznos naveden u ispravi o jamstvu za slučaj da to ne učini njen komitent.

Na temelju čega se izdaju jamstva?

• Jamstva se izdaju na temelju:

  • pokrića koje tražilac jamstva ima na računu kod banke

  • prethodnog kredita koji je banka odobrila tražitelju jamstva.

Depo poslovi

Pojedine banke primaju na čuvanje (u depo) vrijednosti (mjenice, police osiguranja, drago kamenje, sl.) i za to naplaćuju određenu naknadu.

Vlastiti poslovi banaka

• Poslovi koje banka obavlja u svoje ime i za svoj račun. Obavljanjem tih poslova ostvaruje određenu dobit, koja uz prihode iz aktivnih i neutralnih poslova služi za ocjenjivanje rentabilnosti njenog poslovanja.

• Razni poslovi s vrijednosnim papirima i ulaganjima.

Specifičnosti bilance banke

U aktivi su najzastupljeniji krediti, a najmanji je iznos materijalne imovine.

U pasivi su najzastupljeniji primljeni depoziti.