§4.2 Berekening afloscapaciteit

Afloscapaciteit

De afloscapaciteit is het maximale maandbedrag dat iemand verantwoord kan besteden aan de betaling van rente en aflossing van een lening.

Sv-loon

Het sv-loon (sociaal verzekeringsloon) is het brutoloon samen met het vakantiegeld, eindejaarsuitkering of 13e maand, ploegentoeslag en bijtelling van een auto van de zaak.

Wanneer gebruik je het sv-loon bij de berekening van de leencapaciteit bij een consumptief krediet?

Voor het berekenen van het netto-inkomen mag je het sv-loon als uitgangspunt gebruiken, MAAR dit mag alleen als het sv-loon niet hoger is dan het bruto-inkomen.

Welke inkomens tel je op bij het inkomen van de klant?

• Brutoloon of sv-loon;

• Vaste 13e maand;

• Fiscale bijtelling voor een auto van de zaak;

• Eindejaarsuitkering;

• Structurele onregelmatigheidstoeslag;

• Vakantietoeslag;

• Zorgtoeslag;

• Kindgebondenbudget;

Welke inkomsten worden van het netto-inkomen afgehaald?

• Loonheffing;

• Werknemerspremies; en

• Werkelijke pensioenpremies.

Als de geldverstrekker een zelfgekozen afslag hanteert op het inkomen, welke formule gebruik je dan voor de berekening van het netto-inkomen?

Netto-inkomen x (100% - afslagpercentage) + toeslagen volgens 100% van het inkomen.

Wat is de invloed van de fiscale bijtelling van de auto van de zaak op het netto-inkomen?

De fiscale bijtelling van de auto van de zaak wordt verminderd met de eigen bijdrage. Dit bedrag wordt meegenomen bij de bepaling van het netto-inkomen.

Formule vakantietoeslag

Vakantietoeslag = (inkomen / 0,95) x 0,05

Berekening pensioen bij leencapaciteit consumptief krediet

Bouwt een klant pensioen op? Dan wordt er uitgegaan van de werkelijke pensioenpremie. Bouwt een klant geen pensioen op? Dan wordt er een fictief bedrag in mindering gebracht op het bruto-inkomen.

Basisnorm

Het bedrag dat een klant minimaal aan inkomen moet hebben om te kunnen rondkomen.

Formule leennorm

Leennorm = basisnorm + opslagpercentage x (netto-inkomen - minimuminkomen)

Mag de leennorm hoger zijn dan de maximale leennorm, zoals weergegeven in de tabel?

Nee! MAAR: de maximale leennorm kan wel verhoogd worden door bijtellingen van een eigen woning of eigen auto.

Heeft een eigen woning invloed op de leennorm?

Ja! Dan geldt bijtelling op de leennorm. De leennorm wordt hierdoor dus hoger.

Heeft een betaalde bijdrage aan de VvE invloed op de leennorm?

Nee! Deze wordt dus buiten beschouwing gelaten.

Wat als je de leennorm moet uitrekenen voor een klant die nog geen auto heeft, maar die financiering wilt voor een auto?

Ga dan uit van de situatie na het verstrekken van de financiering. Neem dus de bijtelling voor de auto mee in je berekening!

Hoe moet je de hypotheeklasten meenemen in de berekening van de vaste lasten in de leencapaciteitsberekening bij een consumptief krediet?

Dit kan op 2 mogelijkheden:

1. Uitgaan van de werkelijke netto hypotheeklasten, uitgaande van een annuïtaire hypothecaire lening die in maximaal 360 maanden wordt afgelost;

2. Het gebruik van een forfaitaire afslag op de bruto hypotheeklast om hiermee de netto hypotheeklast te berekenen.

   • Dit geldt voor een hypothecaire bruto maandlast vanaf 350,-.

   • Bruto-inkomen minder dan 1,5 keer modaal? Afslag op bruto hypotheeklast is dan 8%.

     • Netto hypotheeklast = bruto hypotheeklast - (8% x bruto hypotheeklast)

   • Bruto-inkomen 1,5 keer modaal of hoger? Afslag op bruto hypotheeklast is dan 11%.

     • Netto hypotheeklast = bruto hypotheeklast - (11% x bruto hypotheeklast)

   • Zorgt de forfaitaire aftrek ervoor dat de netto hypotheeklast lager is dan €350,- per maand? Dan wordt een netto hypotheeklast van €350,- aangehouden.

   • Is de bruto hypotheeklast lager dan €350,-? Dan wordt de werkelijke bruto hypotheeklast meegenomen in de berekening.

Vaste lasten voor een private leaseovereenkomst ingeschreven vóór 1 april 2022 bij BKR (formule)

Voor een private leaseovereenkomst die ingeschreven is vóór 1 april 2022, gebruik je de volgende formule om de werkelijke last mee te kunnen nemen:

(het geregistreerde bedrag in het CKI / 0,65) / aantal maanden looptijd leaseovereenkomst

Mag het tabelbedrag voor de private lease vaker verminderd worden bij meerdere autoleasecontracten van dezelfde klant?

Nee! Hij mag maar één keer gebruikt worden.

Heeft klant een auto van de zaak die alleen voor zakelijk gebruik wordt gebruikt invloed op de leennorm?

Nee!

Wat zijn de woonlasten voor een klant die tijdelijk bij iemand anders woont?

Woont een klant tijdelijk bij iemand anders en wilt hij een consumptief krediet afsluiten? Dan wordt rekening gehouden met een woonlast van 30% van het netto-inkomen met een maximum van €750,-