Fragen Klausur

Erläutern Sie den Unterschied zwischen KWG und CRR.

Das KWG ist ein deutsches Bundesgesetz und regelt die Zulassung und Beaufsichtigung von Kreditinstituten und Finanzdienstleistungsinstituten in Deutschland. Die CRR ist eine unmittelbar geltende EU-Verordnung und enthält Anforderungen an die Eigenkapitalausstattung sowie weitere bankaufsichtliche Vorgaben für Banken.

Was ist ein Bankgeschäft gemäß § 1 Abs. 1 KWG?

Ein Bankgeschäft ist eine gesetzlich definierte Tätigkeit die grundsätzlich eine Erlaubnis der Bankenaufsicht benötigt. Beispiele sind das Einlagengeschäft bei dem fremde Gelder als Einlagen angenommen werden. Das Kreditgeschäft bei dem Gelddarlehen gewährt werden und das Depotgeschäft bei dem Wertpapiere für Kunden verwahrt und verwaltet werden.

Was ist ein CRR-Kreditinstitut?

Ein CRR-Kreditinstitut ist ein Unternehmen das gewerbsmäßig Einlagen oder andere rückzahlbare Gelder des Publikums entgegennimmt und Kredite für eigene Rechnung gewährt.

Worin unterscheidet sich ein CRR-Kreditinstitut von einem Finanzdienstleistungsinstitut?

CRR-Kreditinstitute betreiben insbesondere das Einlagen- und Kreditgeschäft. Finanzdienstleistungsinstitute erbringen dagegen bestimmte Finanzdienstleistungen wie Anlagevermittlung oder Finanzportfolioverwaltung ohne selbst ein CRR-Kreditinstitut zu sein.

Nennen Sie Beispiele für CRR-Kreditinstitute und Finanzdienstleistungsinstitute.

Beispiele für CRR-Kreditinstitute sind Volksbanken Sparkassen und die Deutsche Bank. Ein Finanzdienstleistungsinstitut kann beispielsweise ein Unternehmen sein das gewerblich Anlagevermittlung betreibt.

Nennen Sie vier Voraussetzungen für eine Bankzulassung nach § 32 KWG.

Es muss ein ausreichender Geschäftsplan vorliegen. Das Institut muss über ausreichend Eigenmittel verfügen. Die Geschäftsleiter müssen fachlich geeignet und zuverlässig sein. Außerdem müssen die organisatorischen Voraussetzungen für einen ordnungsgemäßen Geschäftsbetrieb erfüllt werden.

Wer entscheidet über die Gründung oder Übernahme einer Bank?

Innerhalb des Einheitlichen Aufsichtsmechanismus ist die EZB für die Erteilung und den Entzug von Bankzulassungen zuständig. Die BaFin wirkt als nationale Aufsichtsbehörde am Verfahren mit.

Was wird bei einer Bankübernahme oder Fusion geprüft?

Es wird geprüft ob der Erwerber zuverlässig und finanziell ausreichend leistungsfähig ist. Außerdem werden die Auswirkungen auf die Eigenkapitalausstattung die Geschäftsführung und die solide und vorsichtige Führung der Bank untersucht.

Welche Banken werden direkt von der EZB beaufsichtigt?

Die EZB beaufsichtigt direkt die bedeutenden Institute im Euroraum. Dazu gehören Banken die bestimmte Größenkriterien erfüllen oder aufgrund ihrer wirtschaftlichen Bedeutung grenzüberschreitenden Tätigkeiten oder öffentlicher Unterstützung als bedeutend eingestuft werden.

Welches Größenkriterium ist für die direkte EZB-Aufsicht besonders wichtig?

Ein wichtiges Kriterium ist eine Bilanzsumme von mehr als 30 Milliarden Euro. Weitere Kriterien betreffen unter anderem das Verhältnis der Bilanzsumme zum nationalen Bruttoinlandsprodukt und die wirtschaftliche Bedeutung.

Wer beaufsichtigt weniger bedeutende Banken?

Weniger bedeutende Institute werden grundsätzlich direkt von den nationalen Aufsichtsbehörden beaufsichtigt. Die EZB überwacht das Gesamtsystem.

Was versteht man unter Bankenaufsicht?

Bankenaufsicht bedeutet die Überwachung von Banken durch staatliche und europäische Aufsichtsbehörden. Sie soll die Stabilität des Bankensystems sichern und Einleger sowie Kunden schützen.

Welche Ziele verfolgt die Bankenaufsicht?

Sie soll die Stabilität des Bankensystems sicherstellen. Einleger und Kunden schützen. Bankenkrisen vermeiden. Ausreichende Eigenmittel und Liquidität sicherstellen und die Einhaltung gesetzlicher Vorschriften überwachen.

Nennen Sie die drei Säulen des deutschen Bankensystems.

Das deutsche Bankensystem besteht aus privaten Banken öffentlich-rechtlichen Banken und genossenschaftlichen Banken.

Was kennzeichnet private Banken?

Private Banken sind überwiegend privatwirtschaftlich organisiert und gewinnorientiert. Beispiele sind die Deutsche Bank und die Commerzbank.

Was kennzeichnet öffentlich-rechtliche Banken?

Zu den öffentlich-rechtlichen Banken gehören Sparkassen und Landesbanken. Sie erfüllen einen öffentlichen Auftrag und sind häufig regional ausgerichtet.

Was kennzeichnet genossenschaftliche Banken?

Genossenschaftliche Banken gehören ihren Mitgliedern und fördern deren wirtschaftliche Interessen. Beispiele sind Volksbanken und Raiffeisenbanken.

Wie unterscheiden sich die drei Säulen des Bankensystems hinsichtlich Rechtsform?

Private Banken haben beispielsweise die Rechtsform einer AG oder GmbH. Sparkassen sind öffentlich-rechtlich organisiert. Genossenschaftsbanken sind eingetragene Genossenschaften.

Wie unterscheiden sich die drei Säulen hinsichtlich Unternehmensziel?

Private Banken verfolgen überwiegend Gewinnziele. Sparkassen erfüllen einen öffentlichen Auftrag. Genossenschaftsbanken fördern die wirtschaftlichen Interessen ihrer Mitglieder.

Welche Zielgruppen haben die drei Bankengruppen?

Private Banken betreuen Privat- und Geschäftskunden. Sparkassen richten sich vor allem an regionale Privat- und Geschäftskunden. Genossenschaftsbanken betreuen Mitglieder sowie Privat- und Geschäftskunden.

Welche wichtigen Verbände gibt es in der deutschen Kreditwirtschaft?

Zu den wichtigsten Verbänden gehören der BdB der DSGV der BVR und der VÖB.

Wofür steht BdB und welche Banken vertritt er?

BdB steht für Bundesverband deutscher Banken. Er ist die Interessenvertretung der privaten Banken.

Wofür steht DSGV und welche Banken vertritt er?

DSGV steht für Deutscher Sparkassen- und Giroverband. Er ist der Dachverband der Sparkassen-Finanzgruppe.

Wofür steht BVR und welche Banken vertritt er?

BVR steht für Bundesverband der Deutschen Volksbanken und Raiffeisenbanken. Er ist der Spitzenverband der genossenschaftlichen Kreditwirtschaft.

Wofür steht VÖB und welche Banken vertritt er?

VÖB steht für Bundesverband Öffentlicher Banken Deutschlands. Er vertritt die Landesbanken und öffentlichen Förderbanken.

Welche Faktoren haben zu Verschiebungen der Marktanteile zwischen den Bankengruppen geführt?

Wichtige Faktoren sind die Digitalisierung die zunehmende Nutzung des Online-Bankings die Konkurrenz durch Direktbanken und FinTech-Unternehmen Fusionen verändertes Kundenverhalten steigende Anforderungen an digitale Angebote und zunehmender Kostendruck.

Welche wesentlichen Trends gibt es im deutschen Bankensektor?

Die Anzahl der Kreditinstitute nimmt langfristig ab. Banken schließen sich durch Fusionen zusammen. Die Digitalisierung gewinnt an Bedeutung. Der Wettbewerbsdruck durch Direktbanken und FinTechs steigt. Außerdem versuchen Banken ihre Kosten zu senken und Prozesse effizienter zu gestalten.

Welche Rolle spielen Banken für die Volkswirtschaft?

Banken nehmen Ersparnisse von Haushalten entgegen und stellen Unternehmen sowie Privatpersonen Kredite zur Verfügung. Dadurch ermöglichen sie Investitionen und wirtschaftliches Wachstum. Sie bringen Sparer und Kreditnehmer zusammen und sorgen dafür dass Kapital genutzt werden kann.

Was sind die drei Transformationsfunktionen der Banken?

Die drei Transformationsfunktionen sind Größentransformation Fristentransformation und Risikotransformation.

Was versteht man unter Größentransformation?

Bei der Größentransformation sammeln Banken viele kleine Sparbeträge und fassen sie zu größeren Krediten zusammen. Dadurch können auch große Finanzierungsbedürfnisse gedeckt werden.

Was versteht man unter Fristentransformation?

Bei der Fristentransformation wandeln Banken kurzfristig verfügbare Einlagen in langfristige Kredite um. Dadurch können Kunden kurzfristig über ihre Einlagen verfügen während Kreditnehmer langfristige Finanzierungen erhalten.

Was versteht man unter Risikotransformation?

Bei der Risikotransformation übernehmen und verteilen Banken Kreditrisiken. Durch die Prüfung der Kreditnehmer und die Verteilung auf verschiedene Kredite können sie das Gesamtrisiko verringern.

Welche Transformationsfunktion übernimmt eine Bank wenn sie kurzfristige Kundeneinlagen zur Finanzierung langfristiger Immobilienkredite nutzt?

Die Bank übernimmt die Fristentransformation. Sie verwendet kurzfristig verfügbare Kundeneinlagen zur Finanzierung langfristiger Kredite.

Was versteht man unter dem Bodensatz bei Kundeneinlagen?

Der Bodensatz bezeichnet den Teil der Kundeneinlagen der erfahrungsgemäß dauerhaft auf den Konten verbleibt und nicht abgezogen wird. Dieser Betrag bleibt statistisch gesehen relativ konstant und kann von der Bank zur längerfristigen Finanzierung genutzt werden.

Warum sind die Transformationsfunktionen für Einleger wichtig?

Einleger können auch kleine Geldbeträge bei einer Bank anlegen und grundsätzlich flexibel über ihr Geld verfügen. Die Bank bündelt die Einlagen und übernimmt die Vermittlung zwischen Sparern und Kreditnehmern.

Warum sind die Transformationsfunktionen für Kreditnehmer wichtig?

Kreditnehmer erhalten Zugang zu größeren Krediten und längeren Laufzeiten. Die Bank bündelt dafür die Ersparnisse vieler Kunden.

Warum sind die Transformationsfunktionen für die Volkswirtschaft wichtig?

Banken vermitteln zwischen Sparern und Kreditnehmern. Sie führen Kapital zusammen und verteilen Risiken. Dadurch erleichtern sie Investitionen und wirtschaftliche Entwicklung.

Wie kann die Fristentransformation bei einem Bank-Run zu Zahlungsproblemen führen?

Banken vergeben langfristige Kredite während Kunden ihre Einlagen kurzfristig abziehen können. Wenn viele Kunden gleichzeitig Geld abheben wollen benötigt die Bank viel Liquidität. Da das Geld langfristig in Krediten gebunden ist kann sie möglicherweise nicht schnell genug ausreichend Geld bereitstellen.

Was ist ein Bank-Run?

Ein Bank-Run entsteht wenn viele Kunden gleichzeitig das Vertrauen in eine Bank verlieren und ihre Einlagen abheben möchten.

Wie entstand der Bank-Run bei Northern Rock?

Northern Rock geriet 2007 aufgrund von Liquiditätsproblemen in Schwierigkeiten. Die Refinanzierung über den Kapitalmarkt wurde schwieriger. Kunden verloren das Vertrauen und wollten ihre Einlagen abheben. Dadurch entstand ein Bank-Run.

Wie kann ein Bank-Run verhindert werden?

Ein Bank-Run kann durch eine funktionierende Einlagensicherung ausreichende Liquiditätsreserven vertrauenswürdige Kommunikation eine stabile Refinanzierungsstruktur und eine wirksame Bankenaufsicht verhindert werden.

Wie hoch ist der gesetzliche Mindestschutz der Einlagen in der EU?

Der gesetzliche Einlagenschutz beträgt grundsätzlich 100.000 Euro pro Kunde und Bank.

Welche Einlagen sind durch die gesetzliche Einlagensicherung geschützt?

Geschützt sind insbesondere Guthaben auf Girokonten Tagesgeldkonten Festgeldkonten und Sparkonten. Der Schutz gilt für Privatpersonen Unternehmen und andere berechtigte Einleger.

Welche Finanzprodukte sind nicht durch die gesetzliche Einlagensicherung geschützt?

Nicht geschützt sind beispielsweise Aktien Fondsanteile Kryptowährungen und Inhaberschuldverschreibungen.

Warum sind Wertpapiere in einem Depot nicht durch die Einlagensicherung geschützt?

Wertpapiere gehören grundsätzlich weiterhin dem Anleger und werden getrennt vom Bankvermögen verwahrt. Sie sind deshalb keine geschützten Bankeinlagen.

Innerhalb welcher Frist muss die gesetzliche Einlagensicherung im Entschädigungsfall auszahlen?

Die gesetzliche Einlagensicherung muss grundsätzlich innerhalb von sieben Arbeitstagen nach Feststellung des Entschädigungsfalls auszahlen.

Wann kann der Einlagenschutz auf bis zu 500.000 Euro steigen?

Bei bestimmten besonders schutzwürdigen Lebensereignissen kann der Schutz vorübergehend auf bis zu 500.000 Euro steigen. Beispiele sind der Verkauf einer privat genutzten Immobilie bestimmte Versicherungsleistungen sowie bestimmte Ereignisse im Zusammenhang mit Heirat Scheidung oder Ruhestand.

Wie lange gilt der erhöhte Einlagenschutz bei bestimmten Lebensereignissen?

Der erhöhte Schutz gilt grundsätzlich für sechs Monate nach Gutschrift des Betrags beziehungsweise ab dem Zeitpunkt ab dem die Einlage rechtlich verfügbar ist.

Was versteht man unter gesetzlicher Einlagensicherung?

Die gesetzliche Einlagensicherung ist gesetzlich vorgeschrieben und schützt Einlagen grundsätzlich bis zu 100.000 Euro pro Kunde und Bank. Sie dient dem Schutz der Kunden bei einer Bankeninsolvenz.

Was versteht man unter freiwilliger Einlagensicherung?

Die freiwillige Einlagensicherung bietet zusätzlichen Schutz über die gesetzliche Sicherung hinaus. Bei privaten Banken erfolgt dies beispielsweise über den Einlagensicherungsfonds des Bundesverbandes deutscher Banken. Der Umfang richtet sich nach den Regeln des jeweiligen Sicherungssystems.

Was versteht man unter Institutssicherung?

Die Institutssicherung soll verhindern dass eine Mitgliedsbank insolvent wird. Dazu können wirtschaftlich angeschlagene Institute unterstützt werden. Ziel ist der Erhalt des Instituts und damit auch der Schutz der Einlagen.

Welche Beispiele für Institutssicherung gibt es?

Beispiele sind das Sicherungssystem der Sparkassen-Finanzgruppe und das Sicherungssystem der genossenschaftlichen FinanzGruppe.

Wie ist das Einlagensicherungssystem der Sparkassen aufgebaut?

Die Sparkassen-Finanzgruppe verfügt über ein Institutssicherungssystem. Es soll die wirtschaftliche Stabilität der Mitgliedsinstitute sicherstellen. Bei finanziellen Schwierigkeiten kann ein Institut unterstützt werden um eine Insolvenz zu verhindern und Kundeneinlagen zu schützen.

Wie unterscheiden sich gesetzliche Einlagensicherung und Institutssicherung?

Die gesetzliche Einlagensicherung entschädigt Kunden wenn ihre Bank ausfällt. Die Institutssicherung greift möglichst früh ein um die wirtschaftliche Schieflage einer Mitgliedsbank zu beheben und eine Insolvenz zu verhindern.

Welche Finanzprodukte fallen unter den Schutz der gesetzlichen Einlagensicherung?

Geschützt sind Girokonten Festgeld Tagesgeld und Sparkonten. Nicht geschützt sind Aktiendepots Inhaberschuldverschreibungen und Kryptowährungen.

Wie werden Gemeinschaftskonten bei der gesetzlichen Einlagensicherung behandelt?

Bei einem Gemeinschaftskonto wird der Schutz grundsätzlich jedem Kontoinhaber einzeln zugeordnet. Bei einer hälftigen Aufteilung eines gemeinsamen Guthabens wird jeder Anteil dem jeweiligen Kontoinhaber zugerechnet. Für jeden gilt die gesetzliche Grenze von 100.000 Euro pro Person und Bank.

Welche Auswirkungen hatten die Fälle Greensill-Bank und Maple Bank auf die Einlagensicherung?

Die Fälle zeigten die Bedeutung der Einlagensicherung auch bei Banken mit ungewöhnlichen Geschäftsmodellen und größeren Risiken. Bei der Greensill Bank wurde 2021 der Entschädigungsfall festgestellt und geschützte Einlagen wurden entschädigt. Die Maple Bank wurde 2016 geschlossen. Beide Fälle verdeutlichten die Bedeutung der Bankenaufsicht und der Sicherungssysteme.

Wie ist eine vereinfachte Bankbilanz aufgebaut?

Die Bankbilanz besteht aus einer Aktivseite und einer Passivseite. Die Aktivseite zeigt die Mittelverwendung und die Passivseite die Mittelherkunft.

Welche typischen Positionen stehen auf der Aktivseite einer Bankbilanz?

Typische Positionen sind Kundenkredite Forderungen gegenüber anderen Banken Wertpapiere und Kassenbestand.

Welche typischen Positionen stehen auf der Passivseite einer Bankbilanz?

Typische Positionen sind Kundeneinlagen Verbindlichkeiten gegenüber anderen Banken Eigenkapital und verbriefte Verbindlichkeiten.

Was zeigt die Aktivseite einer Bankbilanz?

Die Aktivseite zeigt wofür die Bank ihre finanziellen Mittel verwendet. Dazu gehören beispielsweise Kundenkredite Wertpapiere und Forderungen gegenüber anderen Banken.

Was zeigt die Passivseite einer Bankbilanz?

Die Passivseite zeigt woher die finanziellen Mittel der Bank stammen. Dazu gehören beispielsweise Kundeneinlagen Verbindlichkeiten und Eigenkapital.

Was versteht man unter der Bilanzsumme?

Die Bilanzsumme ist die Summe aller Vermögenswerte auf der Aktivseite beziehungsweise aller Kapitalpositionen auf der Passivseite. Sie ist ein wichtiger Kennwert für die Größe einer Bank.

Wie setzt sich das Zinsergebnis einer Bank zusammen?

Das Zinsergebnis ergibt sich aus den Zinserträgen und Zinsaufwendungen. Zinserträge entstehen beispielsweise durch Kredite. Zinsaufwendungen entstehen beispielsweise durch Zinsen die die Bank ihren Sparern zahlt.

Wie setzt sich das Provisionsergebnis einer Bank zusammen?

Das Provisionsergebnis ergibt sich aus Provisionserträgen und Provisionsaufwendungen. Provisionserträge entstehen beispielsweise durch Kontoführungsgebühren Wertpapiergeschäfte oder Vermittlungsleistungen. Provisionsaufwendungen entstehen beispielsweise durch Gebühren für Dienstleistungen anderer Banken.

Warum kann eine Bank trotz hoher operativer Erträge nur einen geringen Jahresüberschuss erzielen?

Hohe operative Erträge führen nicht automatisch zu einem hohen Jahresüberschuss. Hohe Verwaltungsaufwendungen wie Personal- IT- und Sachkosten sowie Bewertungsaufwendungen und Wertberichtigungen auf Kredite können den Gewinn reduzieren. Auch weitere Aufwendungen und Steuern verringern den Jahresüberschuss.

Warum steigen Kredit- und Einlagenzinsen wenn das allgemeine Zinsniveau steigt?

Wenn die Leitzinsen steigen verändern sich die Refinanzierungsbedingungen der Banken. Banken müssen für ihre eigene Finanzierung häufig höhere Zinsen bezahlen. Dadurch steigen oft die Zinsen für Kundeneinlagen. Gleichzeitig verlangen Banken für neue Kredite höhere Zinsen.

Wovon hängt ab wie sich ein steigendes Zinsniveau auf den Gewinn einer Bank auswirkt?

Entscheidend ist wie schnell und wie stark sich die Zinsaufwendungen und Zinserträge verändern. Steigen die Aufwendungen stärker oder schneller als die Erträge kann das Zinsergebnis belastet werden.

Wie unterscheiden sich Großbanken sowie Sparkassen und Genossenschaftsbanken beim Handelsergebnis?

Großbanken haben häufig umfangreichere Handelsaktivitäten und erzielen dadurch vergleichsweise größere Handelsergebnisse. Sparkassen und Genossenschaftsbanken konzentrieren sich stärker auf das klassische Einlagen- und Kreditgeschäft sowie regionale Privat- und Geschäftskunden. Ihr Handelsergebnis ist meist weniger bedeutend.

Welche Aufgaben hat die BaFin in der Bankenaufsicht?

Die BaFin überwacht Banken und Finanzdienstleistungsinstitute. Sie kontrolliert die Einhaltung gesetzlicher Vorschriften. Sie erteilt und entzieht im Rahmen ihrer Zuständigkeit Erlaubnisse und kann bei Verstößen aufsichtsrechtliche Maßnahmen ergreifen.

Welche Aufgaben hat die Deutsche Bundesbank in der Bankenaufsicht?

Die Bundesbank übernimmt die laufende Überwachung der Banken. Sie analysiert Meldungen und Bankdaten führt Vor-Ort-Prüfungen durch und unterstützt die BaFin bei der Bankenaufsicht.

Wie arbeiten BaFin und Bundesbank zusammen?

Beide Behörden arbeiten bei der nationalen Bankenaufsicht eng zusammen. Die Bundesbank übernimmt wichtige laufende Überwachungs- und Analyseaufgaben während die BaFin zentrale hoheitliche Aufsichtsentscheidungen trifft.

Welche Aufgaben hat die EZB im Rahmen des Single Supervisory Mechanism?

Die EZB ist für die direkte Aufsicht über bedeutende Banken im Euroraum verantwortlich. Sie überwacht Eigenkapitalausstattung Liquidität Risikosteuerung und die Einhaltung aufsichtsrechtlicher Vorschriften. Außerdem wirkt sie bei Bankzulassungen und bedeutenden Beteiligungserwerben mit.

Was versteht man unter Basel II?

Basel II ist ein Regelwerk zur Bankenregulierung das aus drei Säulen besteht. Es behandelt Mindestkapitalanforderungen das aufsichtliche Überprüfungsverfahren und die Marktdisziplin.

Was beinhaltet die erste Säule von Basel II?

Die erste Säule behandelt die Mindestkapitalanforderungen. Banken müssen ausreichend Eigenkapital besitzen um insbesondere Kreditrisiken Marktpreisrisiken und operationelle Risiken abzudecken.

Was beinhaltet die zweite Säule von Basel II?

Die zweite Säule behandelt das aufsichtliche Überprüfungsverfahren. Banken müssen ihre Risiken umfassend überwachen und die Bankenaufsicht kontrolliert ob die Eigenkapitalausstattung angemessen ist. Auch Risiken die nicht vollständig durch die erste Säule abgedeckt werden müssen berücksichtigt werden.

Was beinhaltet die dritte Säule von Basel II?

Die dritte Säule behandelt die Marktdisziplin. Banken müssen bestimmte Informationen veröffentlichen damit Investoren Kunden und andere Marktteilnehmer die Risikosituation besser beurteilen können.

Welche aufsichtsrechtlichen Kennzahlen gibt es zur Kapitalausstattung?

Wichtige Kennzahlen sind die CET1-Quote die Kernkapitalquote und die Gesamtkapitalquote. Sie zeigen wie gut die Bank im Verhältnis zu ihren risikogewichteten Aktiva mit Eigenmitteln ausgestattet ist.

Was zeigt die CET1-Quote?

Die CET1-Quote zeigt das Verhältnis des harten Kernkapitals zu den risikogewichteten Aktiva einer Bank.

Was zeigt die Kernkapitalquote?

Die Kernkapitalquote zeigt das Verhältnis des Kernkapitals zu den risikogewichteten Aktiva einer Bank.

Was zeigt die Gesamtkapitalquote?

Die Gesamtkapitalquote zeigt das Verhältnis der gesamten anrechenbaren Eigenmittel zu den risikogewichteten Aktiva einer Bank.

Was zeigt die LCR?

Die LCR ist eine Liquiditätskennzahl. Sie zeigt ob eine Bank genügend liquide Mittel besitzt um einen kurzfristigen Liquiditätsstress über 30 Tage zu überstehen.

Was zeigt die NSFR?

Die NSFR misst ob eine Bank über eine ausreichend stabile langfristige Refinanzierung verfügt.

Was versteht man unter den MaRisk?

Die MaRisk sind Vorgaben der Bankenaufsicht an das Risikomanagement von Kreditinstituten. Sie sollen sicherstellen dass Banken ihre Risiken erkennen bewerten steuern und überwachen.

Welche wichtigen Bestandteile haben die MaRisk?

Wichtige Bestandteile sind eine angemessene Organisation der Bank ein funktionierendes Risikomanagement regelmäßige Risikoanalysen interne Kontrollverfahren eine unabhängige Risikocontrollingfunktion eine Interne Revision und die Sicherstellung der Risikotragfähigkeit.

Was versteht man unter Risikotragfähigkeit?

Risikotragfähigkeit bedeutet dass eine Bank ausreichend finanzielle Mittel besitzt um mögliche Verluste aus ihren Risiken zu tragen ohne ihre Existenz zu gefährden.

Welche Risiken muss eine Bank bei der Risikotragfähigkeit berücksichtigen?

Berücksichtigt werden beispielsweise Kreditrisiken Marktpreisrisiken Zinsänderungsrisiken Liquiditätsrisiken operationelle Risiken und Geschäftsrisiken.

Was sind die drei Verteidigungslinien einer Bank?

Die drei Verteidigungslinien bestehen aus den operativen Bereichen dem Risikomanagement und der Compliance sowie der Internen Revision. Sie sollen Risiken und Fehler verhindern oder frühzeitig erkennen.

Was ist die erste Verteidigungslinie einer Bank?

Die erste Verteidigungslinie besteht aus den operativen Bereichen und Mitarbeitern die das tägliche Bankgeschäft durchführen. Sie müssen Risiken selbst erkennen und kontrollieren. Ein Beispiel ist die Prüfung der Kreditwürdigkeit eines Kunden.

Was ist die zweite Verteidigungslinie einer Bank?

Die zweite Verteidigungslinie besteht aus Risikomanagement und Compliance. Diese Bereiche überwachen Risiken unabhängig von den operativen Bereichen und achten auf die Einhaltung gesetzlicher Vorschriften.

Was ist die dritte Verteidigungslinie einer Bank?

Die dritte Verteidigungslinie ist die Interne Revision. Sie prüft unabhängig die Wirksamkeit der ersten beiden Verteidigungslinien und kontrolliert Prozesse sowie interne Abläufe.

Warum sind die drei Verteidigungslinien wichtig?

Sie helfen Risiken und Fehler zu verhindern frühzeitig zu erkennen und die Einhaltung gesetzlicher sowie interner Vorgaben sicherzustellen. Dadurch wird die Sicherheit und Ordnungsmäßigkeit des Bankgeschäfts unterstützt.

Welche zusätzlichen Kontrollen gibt es neben den drei Verteidigungslinien?

Zusätzlich prüfen externe Wirtschaftsprüfer und die Bankenaufsicht die Bank unabhängig von den internen Kontrollbereichen. Sie können dadurch weitere Fehler und Schwachstellen aufdecken.

Was fordert § 25a Abs. 1 KWG?

§ 25a Abs. 1 KWG verlangt von Banken eine ordnungsgemäße Geschäftsorganisation und ein angemessenes Risikomanagement.

Welche Bestandteile gehören zu den internen Kontrollverfahren nach § 25a Abs. 1 KWG?

Wichtige Bestandteile sind die Interne Revision die Risikocontrollingfunktion und die Compliance-Funktion.

Welche Aufgaben hat die Interne Revision?

Die Interne Revision prüft unabhängig die Abläufe und Kontrollen innerhalb der Bank.

Welche Aufgaben hat die Risikocontrollingfunktion?

Die Risikocontrollingfunktion identifiziert bewertet und überwacht die Risiken der Bank.

Welche Aufgaben hat die Compliance-Funktion?

Die Compliance-Funktion überwacht die Einhaltung gesetzlicher und aufsichtsrechtlicher Anforderungen.

Was versteht man unter einem Zinsänderungsrisiko?

Ein Zinsänderungsrisiko entsteht wenn Veränderungen des Marktzinsniveaus negative Auswirkungen auf die Erträge den Marktwert von Vermögenswerten oder die finanzielle Situation einer Bank haben.

Warum sinkt der Kurs einer festverzinslichen Anleihe wenn das Marktzinsniveau steigt?

Wenn das Marktzinsniveau steigt werden neu ausgegebene Anleihen mit höheren Zinssätzen angeboten. Bereits bestehende Anleihen mit niedrigeren festen Zinssätzen werden dadurch weniger attraktiv. Deshalb sinkt ihr Marktpreis bis ihre Rendite wieder ungefähr dem aktuellen Marktzinsniveau entspricht.