Derecho Bancario y Sistema Financiero Argentino

Tarjetas de estudio basadas en los temas del programa de Derecho Bancario y Sistema Financiero.

Derecho Bancario

Sector especializado del ordenamiento jurídico que regula la organización, autorización, funcionamiento, supervisión y crisis de las entidades financieras, las operaciones y servicios bancarios, y sus relaciones con el Estado, clientes y terceros.

Operaciones pasivas

Operaciones financieras en las que el banco recibe fondos de los clientes y ocupa la posición de deudor, como ocurre en el depósito bancario o el plazo fijo.

Operaciones activas

Operaciones en las que la entidad bancaria otorga crédito y ocupa la posición de acreedor frente al cliente, asumiendo el riesgo financiero de incumplimiento.

Operaciones de servicio o neutras

Prestaciones de la entidad financiera que no implican asumir la posición típica de acreedor ni de deudor, tales como el cobro de impuestos o el alquiler de cajas de seguridad.

Intermediación en sentido estricto

Actividad donde el intermediario se limita a poner en contacto a quien ofrece recursos con quien los demanda sin asumir el riesgo de la operación, a diferencia de la actividad bancaria.

Convenio de Basilea

Conjunto de estándares internacionales sobre regulación y supervisión bancaria que constituyen fuentes técnicas aplicables al sistema bancario.

Reglas UCP 600

Reglas internacionales de la Cámara de Comercio Internacional aplicables a determinadas operaciones financieras y de crédito documentario en el comercio internacional.

Mercado financiero

Ámbito en el cual se realiza la intermediación habitual entre la oferta y la demanda de recursos financieros.

Financiación directa

Mecanismo característico del mercado de capitales en el que el demandante de fondos obtiene recursos directamente de los inversores mediante valores e instrumentos financieros.

Financiación indirecta

Proceso en el cual la entidad bancaria recibe recursos de terceros y los canaliza hacia otros sujetos, obteniendo su ganancia principalmente mediante el spread bancario.

Spread bancario

Diferencia entre la tasa de interés que la entidad financiera paga por los recursos que capta (operaciones pasivas) y la tasa que cobra al otorgar créditos (operaciones activas).

Mercado de dinero

Tipo de mercado financiero enfocado en operaciones de elevada liquidez y de vencimiento en el corto plazo.

Mercado de capitales

Mercado regulado por la Ley 26.831 y la CNV en el que se negocian valores e instrumentos financieros bajo el régimen de oferta pública.

Habitualidad en la intermediación

Criterio caracterizado por la reiteración, organización empresarial, pluralidad de clientes y vocación de permanencia en la intermediación de recursos financieros.

Bancos comerciales

Entidades de la banca múltiple que cuentan con la mayor amplitud operativa para realizar operaciones activas, pasivas y de servicios.

Bancos de inversión

Entidades autorizadas a recibir depósitos a plazo y conceder créditos a mediano y largo plazo, además de intervenir en emisiones de valores y colocación de bienes de capital.

Bancos hipotecarios

Entidades financieras especializadas en el otorgamiento de créditos destinados a la financiación inmobiliaria urbana o rural y la emisión de obligaciones hipotecarias.

Compañías financieras

Entidades enfocadas en receptar depósitos a plazo, conceder préstamos personales y amortizables, prefinanciar emisiones y brindar anticipos sobre ventas.

Sociedades de ahorro y préstamo para la vivienda

Entidades cuya actividad principal consiste en la captación de ahorro previo como condición obligatoria para la posterior concesión de créditos destinados a inmuebles.

Cajas de crédito

Entidades constituidas obligatoriamente bajo la forma de cooperativas para brindar depósitos, préstamos y garantías orientados principalmente a PyMEs y particulares.

Sucursal

Unidad operativa territorial que integra la misma persona jurídica que la casa matriz, por lo que carece de personalidad jurídica y patrimonio propios.

Filial

Sociedad independiente con personalidad jurídica, patrimonio y balance propios, controlada accionariamente por la entidad matriz.

Banco Central de la República Argentina (BCRA)

Ente autárquico del Estado Nacional a cargo de la regulación, supervisión, fiscalización y poder de policía sobre el sistema financiero y cambiario.

Autarquía del BCRA

Descentralización administrativa que otorga al BCRA personalidad pública, capital, presupuesto y capacidad administrativa propios para ejercer sus funciones dentro de la ley.

Modelo institucional del BCRA

Estructura territorial de carácter nacional y unitario con administración y personalidad pública autárquica.

Mandato dual o múltiple

Régimen fijado en la Carta Orgánica del BCRA que incluye la promoción del empleo, el desarrollo económico sustentable, la equidad social y la estabilidad financiera junto a la preservación de la moneda.

Directorio del BCRA

Órgano colegiado de conducción monetaria y cambiaria integrado por un Presidente, Vicepresidente y 8 directores elegidos por el Poder Ejecutivo con acuerdo del Senado por un período de 6 años.

Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias (SEFyC)

Órgano desconcentrado del BCRA sin personalidad jurídica propia, encargado de la fiscalización, calificación, sanción y supervisión técnica del sistema.

Comisión Fiscalizadora del BCRA

Órgano interno que controla la gestión del Directorio, verifica el cumplimiento de las normas e informa al Congreso de la Nación sobre el estado del sistema.

Redescuento

Operación de asistencia crediticia en la que el BCRA provee liquidez a una entidad entregando fondos a cambio de títulos o activos que vencen a mayor plazo.

Pase bancario

Operación que combina una compraventa de activos líquidos con el compromiso simultáneo de realizar posteriormente la operación inversa para reintegrar los fondos.

Efectivo mínimo (Encaje)

Porcentaje de los depósitos y pasivos que las entidades deben mantener inmovilizado para asegurar la liquidez inmediata del sistema y regular el crédito.

Capital mínimo

Exigencia patrimonial de recursos propios dirigida a garantizar la solvencia y la absorción de pérdidas a largo plazo de una entidad financiera.

Corrida financiera

Retiro simultáneo y masivo de depósitos bancarios por parte de los clientes provocado por una pérdida de confianza en el sistema.

Supervisión consolidada

Evaluación del BCRA que fiscaliza a los grupos económicos en su conjunto para medir la concentración de riesgos y las operaciones entre empresas vinculadas.

Liquidez bancaria

Capacidad técnica e inmediata de una entidad financiera para hacer frente a sus obligaciones exigibles en la fecha de vencimiento.

Solvencia bancaria

Respaldo patrimonial que posee una entidad para absorber pérdidas operativas o crediticias y mantener intacta su capacidad de pago.

Plan de regularización y saneamiento

Programa correctivo obligatorio, con un plazo de presentación de hasta $30\,\text{días}$, impuesto a entidades con deficiencias de liquidez, solvencia o encaje.

Reestructuración de entidades (Art. 35 bis)

Procedimiento dispuesto por mayoría absoluta del Directorio del BCRA ante situaciones graves para resguardar depósitos mediante la separación y transferencia de activos y pasivos.

Suspensión preventiva de operaciones

Medida cautelar dispuesta por la SEFyC de hasta $30\,\text{días}$ (prorrogable a $90\,\text{días}$ por el Directorio) que detiene temporalmente la operatoria de un banco.

Revocación de la autorización para funcionar

Resolución del BCRA que retira de forma definitiva la habilitación para operar en el sistema financiero, dando lugar al inicio del proceso de liquidación.

Autoliquidación

Proceso de disolución y pago administrado por la propia entidad revocada que exige solvencia, garantías suficientes, aprobación del BCRA y autorización judicial.

Liquidación judicial

Procedimiento concursal dirigido por un juez y un liquidador cuando la revocación es consecuencia de desequilibrios irrecuperables de liquidez o solvencia.

Régimen Penal Cambiario

Sistema normativo que atribuye al BCRA la investigación de infracciones cambiarias y dispone sanciones administrativas y penas privativas de la libertad en caso de reincidencia.