New Note
18-16 Líneas de negocio
LÍNEAS DE NEGOCIO GENÉRICAS PARA INTERMEDIARIOS FINANCIEROS DEL SISTEMA FINANCIERO NACIONAL.
Las líneas de negocio que de seguido se presentan son de carácter orientativo.
Línea | Nivel 1 | Nivel 2 | Grupo de actividades |
1 | Finanzas corporativas | 1.1 Finanzas corporativas | Fusiones y adquisiciones, suscripción y colocación de emisiones (capital y deuda), sindicaciones de préstamos, colocaciones de deuda en mercados secundarios. |
1.2 Finanzas de administraciones locales y públicas | Financiamiento al sector público, participación en licitación de emisiones de deuda, administración de fondos públicos, colocación de deuda pública. | ||
1.3 Banca de inversión | Asesoramientos en inversiones (fondos comunes de inversión, obligaciones negociables, acciones, títulos. | ||
1.4 Servicios de asesoramiento | Servicio de asesoramiento en productos estructurados de inversión y cobertura de riesgos. | ||
2 | Tesorería | 2.1 Tesorería por cuenta de terceros | Distribución y venta a clientes, desde las áreas de tesorería y mercado de capitales, de valores de renta fija y variable, forex, préstamo de valores, repos, derivados y otros productos propios del área de tesorería que |
no implican posición por cuenta propia, siendo el resultado de las mismas una comisión. | |||
2.2 Tesorería posiciones propias | Operaciones que implican posiciones tomadas por cuenta propia en renta fija, en renta variable, forex, derivados y otros productos. | ||
2.3 Tesorería tradicional | Actividades cotidianas de fondeo llevadas a cabo por la Tesorería (préstamos interbancarios, operaciones de reporto, etc.), administración de la liquidez y otros. | ||
3 | Banca minorista | 3.1 Banca de Personas | Hipotecas, créditos personales, prendarios, adelantos en cuenta corriente, descuento de documentos, leasing, depósitos vista (cuenta corriente y caja de ahorro), depósitos a plazo, fideicomisos y otros servicios bancarios (débitos en cuenta, fondos comunes de inversión, participación en fideicomisos, compra y venta de títulos y acciones, etc.) |
3.2 Banca Privada (personas alto poder adquisitivo) | Hipotecas, créditos personales, prendarios, adelantos en cuenta corriente, descuento de documentos, leasing, depósitos vista (cuenta corriente y caja de ahorro), depósitos a plazo, fideicomisos y otros servicios bancarios (débitos en cuenta, fondos comunes de inversión, participación en fideicomisos, compra y venta de títulos y acciones, etc.) | ||
3.3 Banca de Desarrollo Minorista | Productos y servicios a Mipymes (personas físicas). |
4 | Banca comercial | 4.1 Banca Corporativa | Crédito directo, líneas de crédito, garantías de participación y cumplimiento, cartas de crédito, financiación de importaciones y exportaciones, descuento de documentos, factoreo, certificados de inversión, cuentas corrientes y de ahorro y otros servicios bancarios, fianzas, avales y otras garantías. |
4.2 Banca Empresarial | Crédito directo, líneas de crédito, garantías de participación y cumplimiento, cartas de crédito, financiación de importaciones y exportaciones, descuento de documentos, factoreo, certificados de inversión, cuentas corrientes y de ahorro y otros servicios bancarios, fianzas, avales y otras garantías. | ||
4.3 Banca de Desarrollo Comercial | Productos y servicios a Mipymes (personas jurídicas) | ||
4.4 Banca de Segundo Piso | Financiamiento a entidades | ||
5 | Tarjetas | 5.1 Tarjetas de crédito y débito (marcas propias o administradas) | Actividades y servicios relacionados con tarjetas de crédito o débito, comerciales, corporativas, prepagadas y otras, independientemente del tipo de cliente usuario. |
5.2 Administración y adhesión de comercios | Actividades y servicios relacionados con administración y adhesión de comercios donde se pueden utilizar las tarjetas. | ||
6 | Cobros, Pagos y liquidación | 6.1 Cobros, Pagos y liquidación | Servicios de cobranza (recaudaciones en general). Servicios de pagos (a proveedores, compañías de seguro, etc.). Transferencias y compensaciones electrónicas, |
Pago de planillas, Servicio de remesas y otros. | |||
7 | Administraci ón de Activos | 7.1 Administración de Fondos de Cesantía | Administración de Fondos de Cesantía por parte de Cooperativas. |
7.2 Administración del peaje bancario y otros | Administración del peaje bancario (Artículo 59 de la Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional) y otros. | ||
7.3 Administración de fideicomisos | Servicios por cobranza de las cuotas de los préstamos de la cartera del fideicomiso y pago de los servicios de los títulos de deuda y certificados de participación. | ||
7.4 Administración de fondos de pensión | Servicios de inversión de los fondos administrados. | ||
8 | Otros servicios | 8.1 Custodia | Servicios de custodia (efectivo, títulos y acciones, monedas, documentos, etc.). Servicios de custodia en caja de valores. Servicios de caja de seguridad. Servicios pignoración y consignación. Servicios de Custodia Auxiliares de Numeración (CAN). |
8.2 Comercialización de Seguros autoexpedibles | Comercialización de seguros autoexpedibles (venta de seguros individuos, hogar, automotor, entre otros), | ||
Tecnología de información y comunicación Cambios y transformaciones organizacionales Otros procesos transversales a la organización |
De seguido se presentan orientaciones generales para la asignación de las líneas de negocio:
- La entidad, cuando sea pertinente, puede desagregar sus líneas de negocio a subcategorías de actividades que desarrolla y que sean particulares a su giro de negocio o naturaleza, dicha desagregación constituye el nivel 3 y debe mantener la secuencia numérica dispuesta. Por ejemplo, para la línea 5 “Tarjetas” es posible que exista la necesidad de identificar los eventos de riesgo por separado, según los tipos de tarjeta, en tal caso, el ajuste consiste en abrir un tercer nivel como se ilustra:
5 | Tarjetas | 5.1 Tarjetas de crédito y débito (marcas propias o administradas) | 5.1.1 Tarjeta de crédito |
5.1.2 Tarjeta de débito |
- Cualquier actividad que no pueda asignarse con facilidad a las líneas de negocio, pero que representa una función auxiliar a una actividad incluida en el nivel 2, debe ser asignada a la línea de negocio en que se ubica dicha actividad principal.
- Si una actividad auxiliar presta apoyo a más de una línea de negocio, debe utilizarse un criterio de asignación objetivo.
- El nivel de desagregación del nivel 3 debe permitir a la entidad asignar e imputar de forma razonable los eventos de riesgo, tal condición implica que la Administración Superior de la entidad deba establecer un proceso para definir la asignación de nuevas actividades o productos.
- La segregación de nivel 3 debe mantener un registro descriptivo que permita comprender claramente el tipo de actividades que involucra, de manera tal que limite la posibilidad de duplicación y que facilite la asignación de nuevas actividades o productos.