pension
Pension
Hvad er pensionspyramiden?
- Delt op i 3 felter.
- Nederste: Offentlig ydelser som folkepension og efterløn
o Et værn mod fattigdom, skal sikre alle pensionister et vis minimums levestandard.
- Midterste: Arbejdsmarkedspensioner, ATP
o Pensionsordninger i forbindelse med pension. ATP, arbejdsmarkedspension. Udgør typisk den største indkomstkilde
- Toppen: Private ordninger.
o Frivillige ratepension, aldersopsparinger og livrenter.
Hvad er pensionsalderen?
- Øjeblikket 69, men fastsættes efter levealder.
Hvad er efterløn?
- Giver mulighed for at trække sig fra arbejdsmarkedet 3 år før man når folkepensionsalderen.
- Opfylde en række betingelser, bl.a. medlem af en a-kasse og indbetalt efterlønsbidrag imellem 25 og 30 år
- Efterløn er dels skattefinansieret og dels finansieret af medlemmernes indbetalte efterlønsbidrag.
-
-
Hvad er folkepension?
- En offentlig alderdomsforsørgelse
- Skal sikre at ældre personer som forlader arbejdsmarkedet, har en indkomst.
- Består af grundbeløb og tillæg. Grundbeløbet udbetales til alle.
- Man har ret til folkepension hvis man har boet i landet i 40 år, efter at være fyldt 15 år. Har man boet kortere tid, nedsættes pensionen tilsvarende
- Kan udbetales når man har noget pensionsalderen
Hvad er arbejdsmarkedspensioner?
- Består af de pensionsordninger, som har i forbindelse med arbejde.
- Den største del består af arbejdsmarkedspensionsordninger og i mindre omfang ATP og LD.
- Den kollektive overenskomst: man betaler selv 1/3 del og arbejdspladsen betaler 2/3 dele.
Hvad er ATP?
- ATP er en lovpligtig pensionsordning, hvor alle erhvervsaktive er omfattet ordningen.
- Der indbetales et ATP-bidrag hver måned, hvoraf arbejdsgiveren betaler to tredjedele, og arbejdstager betaler en tredjedel.
- ATP-pensionen bliver udbetalt fra folkepensionsalderen og resten af livet.
- Hvor meget man kan få udbetalt, afhænger af, hvor meget man har indbetalt i løbet af arbejdslivet.
Hvad er ratepension / rateforsikring?
- En ratepension kan oprettes både i pengeinstitutter som ratepension og i livsforsikringsselskaber og pensionskasser som rateforsikring.
- En ratepension udbetales i månedlige rater over en aftalt periode på minimum 10 år og maksimalt 30 år.
- En ratepension er en opsparing, hvilket betyder, at det indbetalte beløb med tilskrevet afkast altid, udbetales til pensionsopspareren eller til de efterladte efter denne.
- Udbetalingen starter tidligst ved pensionsudbetalings alderen.
- Hvis man dør inden hele beløbet er udbetalt med ratepension i et pensionsselskab, får arvinger udbetalt restbeløbet minus 40% skat.
Hvad er aldersopsparing / aldersforsikring?
- Aldersopsparingen udbetales som udgangspunkt som et engangsbeløb
- Kan oprettes i pengeinstitut eller pensionsselskab.
- Indbetalingerne giver ikke skattefradrag; til gengæld skal der ikke betales skat, når aldersopsparingen udbetales.
- Bedst at få den udbetalt på en gang, ellers tager banken gebyr for hver ekstra udbetaling
Hvad er en livrente?
- Livrente er en forsikring, hvor der fra udbetalingstidspunktet bliver udbetalt en pensionsydelse hver måned livsvarigt.
- Livrenten kan ikke tegnes i pengeinstitutter, men udelukkende i livsforsikringsselskaber.
- Der udbetales indtil forsikringstageren dør.
- Livrenten kan som oftest ikke fortrydes hverken i opsparingsperioden eller i udbetalingsperioden. Det er altså som tidligere nævnt ikke en opsparing, men en forsikring.
- Livsforsikring dækker når man dør, og pengene går til pårørende. Udbetales typisk hvis man dør inden man får udbetalt pension. Ikke skattefrit, afhænger igen om der har været fradrag ved indbetaling skal der betales skat af udbetaling, eller omvendt.
- Man har fradrag for alle indbetalinger og beskattes med indkomstskat af udbetalingerne (kahoot)
- Karakteriseret ved at pengene går tabt, hvis man dør før pensionstidspunktet.
Hvad er en gruppelivsforsikring?
- Alle betaler samme præmie uanset køn og alder
Skal der betales skat af pension?
- Som udgangspunkt er indbetalinger på de fleste pensionsordninger fradragsberettigede,
uanset om det er arbejdsmarkedspensioner eller private pensionsindbetalinger
- Fradragsretten gør det mere attraktivt at indbetale på pensionsordninger frem for at spare op i frie midler.
Hvad er forskellen på pensionsudbetalingsalderen og pensionsalder?
- Pensionsudbetalingsalder betyder at man kan begynde at få pension udbetalt 3 år før pensionsalderen. Altså den alder hvor man tidligst kan påbegynde udbetaling af pensionsopsparing.
- Pensionsalder får man udbetalt ATP og folkepension.
Afkastberegning bank vs. Forsikringsselskab
- Bank: Markedsrenten
- Forsikring: garantirente
Forklar modregning
Hvad er fordelen ved at spare op i en pensionsordning fremfor i frie midler?
- En PAL-skat på 15,3%